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    • 财务科工作制度
       
      一、在院长领导下,认真做好全院财务管理工作,正确贯彻执行各项财经政策和财务制度,加强财务监督,严格执行会计法规,财会人员要以身作则,奉公守法,同一切贪污盗窃、挪用公款等违法乱纪行为作斗争。
      二、合理组织收入,严格控制支出。凡是该收的资金一分不漏,抓紧收回,凡是预算外的,无计划的开支应坚持杜绝。严格按审批程序办理手续支付业务。
      三、根据事业计划,正确及时编制年度和季度的财务计划(预算),办理会计业务。按照规定的格式和期限,报送会计月报、季报和年报。
      四、加强医院经济管理工作,定期进行经济活动分析,并会同有关部门做好全院的综合管理工作。
      五、凡本院对外采购开支的一切会计业务,均应取得合法原始凭证。(如发票、帐单、收据等)。原始凭证必须具备六要素(既原始凭证名称、填制凭证日期、接受凭证单位名称、经济业务的内容,经济业务数量和金额填制凭证的单位及有关人员签章及税务章)。合法的原始凭证由经手人,验收人和主管负责人签字后,方能以据报销。出差或因公借支,须经院领导批准,任务完成后及时办理结帐报销手续。
      六、会计人员要及时清理债权和债务,防止拖欠,减少呆帐。
      七、财会部门应与有关科室配合,定期对房屋、设备、家具、药品、器械、图书等国家财产进行经常的监督,及时清查库存,防止浪费和积压。
      八、每日收入的现金要当日送存银行,库存现金不得超过银行核定的限额。出纳及收费人员不得以长补短。如有差错,应尽快查帐清点现金,确有短少由经手人赔偿。
      九、原始凭证、帐簿、工资结算册,财务决算等资料,以及会计人员工作调动应办理的交接手续,均按财政部门的规定办理。
      十、做好会计档案的收集、整理和归档工作。